01
Diseño del sistema
Revisamos políticas, procedimientos, roles, metodologías y criterios para establecer si el marco responde a los riesgos y obligaciones aplicables.
ACA Associates | Cumplimiento, Riesgos y Debida Diligencia
Aseguramiento independiente para decisiones confiables
Auditoría y Gestión de Riesgos
Evaluamos procesos, controles y sistemas de gestión para identificar brechas, fortalecer la toma de decisiones y convertir los hallazgos en acciones de mejora verificables.
Visión integral
Más que verificar: entender, probar y mejorar
Una auditoría útil no se limita a revisar documentos. Contrasta el diseño del sistema con su aplicación real, valida evidencias y determina si los controles responden a los riesgos de la organización.
En ACA desarrollamos evaluaciones independientes, proporcionales al contexto y orientadas a resultados prácticos.
La confianza se construye cuando cada control puede demostrarse, cada hallazgo se comprende y cada mejora tiene un responsable.
Áreas de evaluación
Un alcance ajustado a la realidad de su organización
02
Efectividad de controles
Aplicamos pruebas para verificar que los controles operan como fueron definidos y generan evidencia suficiente.
03
Matrices de riesgo
Analizamos identificación, valoración, segmentación, controles, riesgo residual y consistencia metodológica.
04
Procesos y trazabilidad
Evaluamos registros, soportes, responsables, decisiones y capacidad de reconstruir el cumplimiento de cada actividad.
05
Hallazgos y planes
Clasificamos oportunidades de mejora según su impacto y proponemos acciones claras, medibles y priorizadas.
06
Seguimiento
Verificamos avances, cierres y sostenibilidad de las acciones para que la mejora no se quede en el informe.
Metodología ACA
Un proceso claro, basado en evidencia
Comprender
Conocemos el contexto, los procesos, la regulación aplicable y los riesgos relevantes.
Planear
Definimos alcance, criterios, muestras, fuentes de evidencia y responsables.
Evaluar
Revisamos documentación, entrevistamos, observamos y ejecutamos pruebas de control.
Mejorar
Presentamos conclusiones, priorizamos brechas y acompañamos el plan de acción.
Cobertura flexible
Evaluamos distintos frentes de riesgo y cumplimiento
- Sistemas de administración y gestión del riesgo LA/FT y FPADM.
- Riesgos de corrupción, soborno, fraude y conflictos de interés.
- Debida diligencia y conocimiento de contrapartes.
- Control interno, procesos críticos y gestión documental.
- Cumplimiento normativo y prácticas de gobierno.
Entregables que impulsan decisiones
- Informe ejecutivo y técnico
- Matriz de hallazgos
- Evaluación de controles
- Priorización por nivel de riesgo
- Recomendaciones aplicables
- Plan de acción sugerido
- Reunión de cierre
- Seguimiento opcional
Preguntas frecuentes
Antes de iniciar
¿La auditoría aplica únicamente a un sector o superintendencia?
No. El alcance se adapta al sector, tamaño, exposición al riesgo y marco regulatorio aplicable a cada organización.
¿Una auditoría equivale a una certificación?
No necesariamente. Nuestro trabajo proporciona una evaluación independiente y conclusiones basadas en evidencia; el nivel de aseguramiento y los criterios se acuerdan para cada encargo.
¿Puede evaluarse solo un proceso o componente?
Sí. Podemos desarrollar revisiones integrales o focalizadas en procesos, controles, matrices, debida diligencia, reportes o planes de mejora.
¿ACA acompaña la corrección de los hallazgos?
Sí. Podemos apoyar la estructuración y el seguimiento del plan de acción, manteniendo claramente definidos los roles y la independencia requerida.
Convierta la evaluación en una herramienta de mejora
Definamos una revisión proporcionada, independiente y enfocada en los riesgos que realmente importan para su organización.